商业银行发展中小企业业务的困境思考 ＠朱斌蒋亮 在较大风险；二是部分中小企业经营者 缺乏经营管理知识和市场决策能力，追 求目标短期化，缺乏有影响的品牌；三 同时，银行业一定程度上对出现少量的 信贷经营风险实施问责制，这多少对商 中小企业在经济生活、社会进步等 方面发挥越来越重要的作用。但是目前 中小企业贷款仅占全国主要金融机构各 业银行分支机构发展中小企业信贷业务 有相当的风险害怕心理。 二是银行价值取向和市场定位需要 是部分中小企业经营者信誉不高，甚至 提供不真实、不完整的财务信息，人为 项贷款的六分之一左右，加之我国的中 小企业主要以非公有制经济组织形式为 主，自我发展愿望强烈，对银行金融服 操控财务报表，给金融机构的贷款带来 了较大风险。 关联交易问题。部分中小企业的投 调整。中小企业信贷业务笔数多、金额 小，商业银行分支机构在发展中小企业 信贷业务中往往存有畏难情绪，认为劳 务需求大。只要银行转变思想，积极开 发和创新适应中小企业需求的产品和服 务，并有效控制风险，开展中小企业业 务是完全可以大有作为的。 资行为较为短视，缺乏长远发展的观念 和战略发展规划，有些中小企业经营者 同时注册多家公司，相互参股，主营业 务相互关联或者产品存在上下游关系， 或者是关联企业互不相干、但主业不 明，关联公司之间或者公司与股东间资 金往来频繁，关联关系和关联交易复 动成本与收益不匹配。而在大企业贷款 业务需求增长不足的形势下，商业银行 必须谋求新的业务增长基础。商业银行 应以“价值最大化”为中心，坚持收益 和风险相匹配的原则来发展中小企业金 融业务，在运用适合中小企业特点的风 目前商业银行中小企业业务发展 面临困境的主要原因 中小企业自身及外部环境制约产 险识别技术、客户信用风险评价技术等 来规避中小企业风险的同时，提高风险 定价能力，最终体现效益目标。 三是缺乏针对小企业的制度和政策 安排。首先，目前主要以企业财务报表 为基础的客户评价系统不适合小企业特 杂，客观上增加了银行风险判断和控制 的难度，影响信贷经营决策。 担保问题。中小企业贷款抵押担保 难的主要原因在于企业可抵押资产不 权问题。当前中小企业大多受经营规模 所限，固定资产较少或专用性较强，产 权证明文件不齐备，抵押物法律权属关 系不明晰，一般很难提供合乎银行标准 的抵押品，影响了中小企业信贷业务的 发展。其原因主要有以下几个方面：一 是企业自身实力不足，没有实力交纳土 地出让金等相关费用，依靠地方政府招 足、担保单位难找，而动产质押、权利 质押等方式又由于风险可控度低或存在 法律障碍而难以推开。从我国各地纷纷 点，沿用大客户统一模式的客户评价体 系不能反映客户的真实风险，难以准确 识别客户风险。其次，与大企业采用一 样的信贷操作流程不适合小企业特点。 建立的担保机构来看，中小企业担保市 场需求和市场化发展要求还有较大距 商引资政策，多租用土地或者使用划拨 用地；二是因历史遗留原因或地方政府 土地管理不规范，企业办理了土地证但 离：一是担保机构规模偏小，担保实力 不强；二是担保行业的监管制度还不健 全，行业准人机制尚未建立，部分担保 小企业融资需求的特点就是额度小、要 求急、周转快，相对于大企业的“批 发”业务，小企业量大面广，这些“零 欠缴出让金或出让金缴纳不足，抵押物 存在瑕疵；三是因为中小企业贷款额度 一机构的运行还不规范；三是银行与担保 机构合作还不够紧密；四是担保行业的 风险防范、控制、分散和补偿机制有待 售”业务特点决定了银行发展小企业金 融业务的经营中心必须下移。 般较小，而目前土地、房产及公证等 四是较为单一的信贷产品与中小企 业多元化的需求不相匹配。我国商业银 部门收取的评估费用、公证费用较高， 且部门分散，手续繁琐，中小企业只能 于进一步完善。 商业银行自身因素的制约一是风 行针对中小企业的主要信贷产品几乎都 属于固定期限抵押、质押或第三方连带 责任保证类贷款。对于中小企业来讲， 最适合的融资产品应该是“资金不足时 可迅速获得融资、资金富裕时可随时还 望而却步；四是大多中小企业的法人代 表只图眼前利益，缺乏长远眼光，自己 不愿意完善土地、房产等手续。 险与收益的制约。对于一些创新型的中 小企业，虽有较高的失败率，但成功的 创业却将带来高额的创业收益。另一方 面，银行信贷融资只能获得固定的利息 收益，也就是说银行承担了融资风险， 经营管理问题。一是中小企业整体 管理水平不高，普遍缺乏良好的公司治 理机制，缺乏规范的财务管理程序和制 款”，但目前银行拥有的类似产品如法 人账户透支等并不面向中小客户。即当 而不能分享企业成功带来的高收益，降 低了银行对中小企业进行贷款的动力。 度，财务状况缺乏透明度，内部管理存 前单一信贷产品与中小企业多元化的需